Impostos para Empresa em Portugal

[rodoljub]

Eu penso em abrir empresa de TI em Portugal. Se eu escolhe modo de Empresário em Nome Individual,quanto tem de pagar impostos? Algumus exemplos?

[Irascivel]

Livro para entender impostos em Portugal.

[kushinadaime]

IRS
Empresário em nome individual é tributado em IRS. Partindo do princípio que vais estar no regime simplificado (abaixo dos 200.000,00 euros anualizados) e vais prestar serviços apenas:
Se a tua actividade estiver na lista do CIRS 151 - https://info.portaldasfinancas.gov.p...es/irs155.aspx
A base de imposto é 75% do serviço prestado, se não é 35%. Se usares código CAE para uma actividade descrita nesta lista não evita seres enquadrado por ela.
A taxa é a que resultar do total dos rendimentos e deduções, aqui, no capítulo da taxa não é possivel ajudar sem conhecer os teus valores e fazer contas.
Retenção na fonte estás isento se tiveres menos de 11000 euros anuais (12.500,00 para 2021), e reténs a 25% se estiver na lista que coloquei acima ou de 11,5 /16,5 se for outra, dependendo do que é.
Pagamento por conta, se tiveres pagamento de imposto grande num ano, no segundo ano seguinte aplicam-te uma formula e cobram-te pagamento por conta

IVA
Abaixo dos 910 euros +- (11.000,00 euros/12 meses cada ano X 1 mês que resta no ano) estás isento de imposto pelo CIVA 53.
No ano que vêm o limite é 12.500,00 euros.
No ano que ultrapassares o limite tens que o declarar, numa declaração de alterações em Janeiro seguinte.

Contabilidade
Acima do 200.000 tens que ter contabilista certificado e contabilidade "organizada" por obrigação.
Abaixo do limite podes escolher ter ou não ter.

[Obtuso]

O que ambos os posts anteriores quiseram dizer é que não te metas nisso e é melhor escolheres outro pouso.

[kushinadaime]

O que ambos os posts anteriores quiseram dizer é que não te metas nisso e é melhor escolheres outro pouso.

Que exagero!!!!
Os traços gerais da lei fiscal são iguais em toda a Europa.
Só as taxas mudam.
E as portuguesas não são as piores... mas também não são as melhores

[rodoljub]

Acho que Portual nao e mal para negocias. Muito se fala de Estonia,mas la paga se muitos impostos!

O que ambos os posts anteriores quiseram dizer é que não te metas nisso e é melhor escolheres outro pouso.

[Obtuso]

Acho que Portual nao e mal para negocias. Muito se fala de Estonia,mas la paga se muitos impostos!

Emirados?

[rodoljub]

Emirados sao fora de sistema financeiro de EU,isso ja complica coisas.

Emirados?

[Obtuso]

Emirados sao fora de sistema financeiro de EU,isso ja complica coisas.

Gibraltar, logo aqui ao lado, menos de metade dos impostos e as praias do mediterrâneo logo ali. Faz parte do espaço sepa.

https://pmemagazine.sapo.pt/portugal...para-empresas/

Portugal tem mais de 4300 taxas aplicadas só a empresas. É mesmo num lugar assim que queres abrir uma empresa?

[kushinadaime]

Gibraltar, logo aqui ao lado, menos de metade dos impostos e as praias do mediterrâneo logo ali. Faz parte do espaço sepa.

https://pmemagazine.sapo.pt/portugal...para-empresas/

Portugal tem mais de 4300 taxas aplicadas só a empresas. É mesmo num lugar assim que queres abrir uma empresa?

Gibraltar está na lista dos países, territórios e regiões com regimes de tributação privilegiada da UE e não tem convenção para evitar a dupla tributação.
Logo, se vai operar só em Portugal por exemplo, vai ficar mais caro e mais complicado.

[Obtuso]

Gibraltar está na lista dos países, territórios e regiões com regimes de tributação privilegiada da UE e não tem convenção para evitar a dupla tributação.
Logo, se vai operar só em Portugal por exemplo, vai ficar mais caro e mais complicado.

Seria duplamente tributado porquê? Não poderia fazer exportação de serviços a partir de Gibraltar?

Existe alguma restrição ou taxa adicional para aquisição de serviços a Gibraltar?

Obviamente não falamos numa situação de ter residência fiscal em pt e de trabalho em Gibraltar. Ambas seriam em Gibraltar.

[rodoljub]

Ainda nao tenho nacionalidade portuguesa,minha situação preferida e residência fiscal em Portugal e por isso vou ver qual e melhor opção para empresa.

[Tictac]

Malta e Estónia tem sido as escolhas mais comuns dos nomadas digitais. Informa-te com alguém da área, aqui não te safas.

[kushinadaime]

Seria duplamente tributado porquê? Não poderia fazer exportação de serviços a partir de Gibraltar?

Existe alguma restrição ou taxa adicional para aquisição de serviços a Gibraltar?

Obviamente não falamos numa situação de ter residência fiscal em pt e de trabalho em Gibraltar. Ambas seriam em Gibraltar.

Seria duplamente tributado porquê? Não poderia fazer exportação de serviços a partir de Gibraltar?

Existe alguma restrição ou taxa adicional para aquisição de serviços a Gibraltar?

Obviamente não falamos numa situação de ter residência fiscal em pt e de trabalho em Gibraltar. Ambas seriam em Gibraltar.

Ter residência em Gilbraltar facilita, mas por exemplo;

Ter residência lá, facilita.
Mas como é que um cliente português dele pode provar, se é que vale a pena provar, que a operação foi efectivamente realizada e não é nem anormal nem exagerada. é que se ele não provar:

CIRC Artigo 88º - Taxas de tributação autónoma

8 — São sujeitas ao regime dos nºs 1 ou 2, consoante os casos, sendo as taxas aplicáveis, respetivamente, 35% ou 55%, as despesas correspondentes a importâncias pagas ou devidas, a qualquer título, a pessoas singulares ou coletivas residentes fora do território português e aí submetidas a um regime fiscal claramente mais favorável a que se refere o n.º 1 do artigo 63º-D da Lei Geral Tributária, ou cujo pagamento seja efetuado em contas abertas em instituições financeiras aí residentes ou domiciliadas, salvo se o sujeito passivo puder provar que correspondem a operações efetivamente realizadas e não têm um caráter anormal ou um montante exagerado.

Só para dar um exemplo...
Os paraísos fiscais não servem para fugir a todos os impostos em todas as situações, só em algumas situações, e na situação certa para aquele paraíso.

[Diamondplus]

IRS
Empresário em nome individual é tributado em IRS. Partindo do princípio que vais estar no regime simplificado (abaixo dos 200.000,00 euros anualizados) e vais prestar serviços apenas:
Se a tua actividade estiver na lista do CIRS 151 - https://info.portaldasfinancas.gov.p...es/irs155.aspx
A base de imposto é 75% do serviço prestado, se não é 35%. Se usares código CAE para uma actividade descrita nesta lista não evita seres enquadrado por ela.
A taxa é a que resultar do total dos rendimentos e deduções, aqui, no capítulo da taxa não é possivel ajudar sem conhecer os teus valores e fazer contas.
Retenção na fonte estás isento se tiveres menos de 11000 euros anuais (12.500,00 para 2021), e reténs a 25% se estiver na lista que coloquei acima ou de 11,5 /16,5 se for outra, dependendo do que é.
Pagamento por conta, se tiveres pagamento de imposto grande num ano, no segundo ano seguinte aplicam-te uma formula e cobram-te pagamento por conta

IVA
Abaixo dos 910 euros +- (11.000,00 euros/12 meses cada ano X 1 mês que resta no ano) estás isento de imposto pelo CIVA 53.
No ano que vêm o limite é 12.500,00 euros.
No ano que ultrapassares o limite tens que o declarar, numa declaração de alterações em Janeiro seguinte.

Contabilidade
Acima do 200.000 tens que ter contabilista certificado e contabilidade "organizada" por obrigação.
Abaixo do limite podes escolher ter ou não ter.

É para qualquer ramo de negócio?
Tinha ideia de ser sempre obrigatório ter contabilista certificado, a partir do momento em que se abre empresa (qualquer que fosse o ramo), independentemente do valor que se faça por ano.

[kushinadaime]

É para qualquer ramo de negócio?
Tinha ideia de ser sempre obrigatório ter contabilista certificado, a partir do momento em que se abre empresa (qualquer que fosse o ramo), independentemente do valor que se faça por ano.

Para empresa (sociedade) sim.
Mas na pergunta falou em Empresa (empresário em nome individual), daí ter interpretado que é uma categoria B do IRS.

[mrtins839l]

Acho que Portual nao e mal para negocias. Muito se fala de Estonia,mas la paga se muitos impostos!

Ai sim?

[rodoljub]

Sim.

Ai sim?

Estonia oferece identidade digital(muitos beneficios),mas em geral impostos nao sao pequenos. Nao da para comparar com off-shores.

[1975]

Aqui os impostos são mais que muitos, quem conseguir aldrabar o sistema safa se, quem não conseguir anda a sustentar os parasitas e chulos do governo e respectivos namorados e mamoes, se puderes optar por outro país não penses 2 vezes.

Cumps

[jktfah]

Aqui os impostos são mais que muitos, quem conseguir aldrabar o sistema safa se, quem não conseguir anda a sustentar os parasitas e chulos do governo e respectivos namorados e mamoes, se puderes optar por outro país não penses 2 vezes.

Cumps

é o q todos fazem
aldrabar

[Obtuso]

Ter residência em Gilbraltar facilita, mas por exemplo;

Ter residência lá, facilita.
Mas como é que um cliente português dele pode provar, se é que vale a pena provar, que a operação foi efectivamente realizada e não é nem anormal nem exagerada. é que se ele não provar:

CIRC Artigo 88º - Taxas de tributação autónoma

8 — São sujeitas ao regime dos nºs 1 ou 2, consoante os casos, sendo as taxas aplicáveis, respetivamente, 35% ou 55%, as despesas correspondentes a importâncias pagas ou devidas, a qualquer título, a pessoas singulares ou coletivas residentes fora do território português e aí submetidas a um regime fiscal claramente mais favorável a que se refere o n.º 1 do artigo 63º-D da Lei Geral Tributária, ou cujo pagamento seja efetuado em contas abertas em instituições financeiras aí residentes ou domiciliadas, salvo se o sujeito passivo puder provar que correspondem a operações efetivamente realizadas e não têm um caráter anormal ou um montante exagerado.

Só para dar um exemplo...
Os paraísos fiscais não servem para fugir a todos os impostos em todas as situações, só em algumas situações, e na situação certa para aquele paraíso.

Essa lógica de "controlo" será para evitar a triangulação de facturação.

A sugestão seria obter tudo legalmente e como tal, facilmente comprovável. Mas tendo em conta a lógica de empresa em nome individual, o custo da operação pode anular qualquer vantagem fiscal.

[mrtins839l]

Sim.

Estonia oferece identidade digital(muitos beneficios),mas em geral impostos nao sao pequenos. Nao da para comparar com off-shores.

Hmm, do que eu tenha andado a ver não é bem assim, pelo menos para o caso que me interessa e te parece interessar.

E se dizes que os impostos lá não são pequenos mas que aqui até são "apetecíveis" fico com sérias dúvidas.

[rodoljub]

[QUOTE=mrtins839l;1071033549]Hmm, do que eu tenha andado a ver não é bem assim, pelo menos para o caso que me interessa e te parece interessar.

E se dizes que os impostos lá não são pequenos mas que aqui até são "apetecíveis" fico com sérias dúvidas.[/QUOTE

Por isso eu perguntei como um programador que trabalha por conta propria pode registrar sua empresa.

[rodoljub]

Isso parece me interessante.
https://www.blevinsfranks.com/news/a...tax-advantages

Quero saber que tipo de empresarios podem usar dessa schema.